Objectifs pédagogiques
- Maîtriser les fondamentaux d’un dispositif de contrôle interne pertinent, adapté et efficace
- Mettre en place des mesures d’atténuation
- Gérer les sanctions éventuelles
Public visé
- Toutes les personnes employées par une institution financière.
Les + pédagogiques
- Une approche pratique tirée de cas réels
- Un support pédagogique sera mis à disposition des participants.
Informations pratiques
• Participants : 16 maximum
• Durée : 1/2 jour (3,5 heures)
• Horaires : 9 h 00 / 12 h 30
• Lieu : Paris
Programme
DÉFINIR LA NOTION DE CONTRÔLE INTERNE
- La définition du contrôle interne et conformité
- Le référentiel de contrôle interne du Committee
- Organizations of the Treadway Commission (COSO)
- Le besoin de contrôle interne et la conformité
- Les acteurs
DÉTERMINER LES OBJECTIFS DU CONTRÔLE INTERNE/DE LA CONFORMITÉ
- Les objectifs d’efficience et d’efficacité
- Les objectifs de fiabilité des informations
- Les objectifs de conformité légale et réglementaire
DÉCRYPTER LES ÉTAPES DU RECENSEMENT DES RISQUES
- Le choix des approches (processus, enjeux et risques)
- Hiérarchiser les risques
- Etablir la gouvernance appropriée
METTRE EN PLACE DES MESURES D'ATTÉNUATION
- Les cartographies, politiques et procédures
- Le plan de contrôle et la définition des contrôles
- L’analyse et le partage des résultats
- La révision régulière du plan de contrôle et des dispositifs de contrôle
- L’archivage et les pistes d’audit
HIÉRARCHISER LES CONTRÔLES
- Les contrôles de premier niveau
- Les contrôles de second niveau
- Le contrôle périodique
IDENTIFIER LES ACTEURS EXTERNES
- Les commissaires aux comptes
- Les dépositaires
- Les autorités compétentes
- Les lanceurs d’alerte
GÉRER LES SANCTIONS ÉVENTUELLES
MODALITÉS D'ÉVALUATION DE LA FORMATION :
- Un questionnaire d'évaluation des acquis mesurant l'atteinte des objectifs pédagogiques est proposé en fin de formation.
- Un questionnaire "à chaud' évaluant la satisfaction globale est envoyé le lendemain de la formation.
- Un questionnaire "à froid" portant sur la mise en œuvre des acquis est envoyé 2 mois et demi après la formation.
Pré-requis
Pour suivre efficacement cette formation, les participants devront travailler au sein d'une société de gestion.
